Les comités spécialisés

Composition

Au 27 avril 2011, le Comité d'Audit se composait de quatre membres : MM. Anthony Hamilton (Président), Jacques de Chateauvieux, Ramon de Oliveira et Marcus Schenck.

Tous les membres du Comité d'Audit ont été considérés comme indépendants au regard des critères du Code AFEP/MEDEF tel qu'appréciés par le Conseil. Outre l'évaluation de l'indépendance, le Conseil d'Administration a aussi examiné la compétence de tous les membres du Comité d'Audit au regard de leur expertise financière et expérience professionnelle. Selon le Conseil, tous les membres disposent de l'expertise, de l'expérience et des qualifications requises pour mener à bien leur mission au sein du Comité d'Audit.

Missions et activités

Le domaine de responsabilité du Comité d'Audit est défini dans la Charte du Comité d'Audit qui présente les missions principales du Comité, à savoir notamment :

• l'examen des comptes annuels et semestriels de la Société ;
• le suivi du contrôle légal des comptes annuels et des comptes consolidés par les Commissaires aux comptes ;
• la formulation de recommandations sur les propositions de nomination des Commissaires aux comptes ainsi que le contrôle de leur indépendance ;
• l'examen des honoraires facturés par les Commissaires aux comptes ;
• la supervision des activités et des systèmes de contrôle interne relatifs aux événements susceptibles d'exposer le Groupe à des risques significatifs ;
• le contrôle du processus de reporting à caractère financier ;
• le suivi des règles comptables applicables au sein du Groupe ;

• le suivi de l'efficacité des systèmes de contrôle interne ainsi que le suivi de la politique, des procédures et des systèmes de gestion des risques ;

• l'examen du cadre d'analyse et de mesure des risques (risk appetite) en matière financière, opérationnelle et d'assurance ;

• l'examen du programme et des objectifs d'audit du Groupe.

La Charte du Comité d'Audit fait régulièrement l'objet de mises à jour, soumises à l'approbation du Conseil d'Administration.